上海韩哲一教育扶贫基金会
2018年财务分析
上海韩哲一教育扶贫基金会（以下简称基金会）是在俞正声、丁薛祥、杨晓渡等同志的直接关怀和支持下，于2010年3月在上海正式注册成立，具有独立法人资格的社会团体组织（慈善组织）。
在基金会理事会领导下，在理事长等各位负责人的支持下，基金会财务工作严格执行民间非营利组织会计制度，依法进行会计核算，实行年度预、决算管理，严格执行《上海韩哲一教育扶贫基金会章程》和《上海韩哲一教育扶贫基金会管理制度》。现就2018年度财务情况的资产、负债、净资产、业务活动情况进行全面分析。此报告提交理事会、监事会作汇报，请审议。
一、2018年捐赠收入如下：
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2017年
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2018年
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对比
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非限定性捐赠收入
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164,200.00
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1,020,200.00
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+856,000
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限定性收入
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790,000.00
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1,210,000.00
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+420,000
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利息收入
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6,839.49
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23,943.59
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+17,104.10
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合计收入
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961,039.49
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2,254,143.59
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+1,293,104.10
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本年度理事7人，人均接受社会捐赠318600元。
二、公益事业支出：
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2017年
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2018年
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对比
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业务活动支出
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1,619,896.70
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860,348.00
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-759,548.70
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业务活动明细如下
1、个别贫困学生捐助户 1,200.00 元
2、南京财大韩哲一精英奖学金 501,878.00 元
3、上师大曙明计划 300,000.00 元
4、淄博恒台县田庄农村学校艺术教育 25,270.00 元
5、京华助学专项基金 32,000.00 元
上述事项内容共捐赠支出 860,348.00 元
三、管理费用支出：
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2017年
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2018年
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对比
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在职义工津贴支出
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74,000.00
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72,000.00
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-2000
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办公费
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4,417.80
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3,595.40
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-822.4
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差旅费
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25,961.50
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14,264.50
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-11697
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房租
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14,000.00
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0
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-14000
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会务费
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6,546.00
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0
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-6546
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审计费
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6,000.00
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3,000.00
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-3000
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其他支出
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14,515.28
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23,736.78
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+9221.51
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支出合计
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145,440.58
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116,596.68
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-28843.9
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四、根据上述收支情况分析如下：
本年度收入大于支出1,277,198.91 元；
2017年度资金余额5686333.84元，公益事业支出占上年度余额15.13%，符合标准；管理费用116,596.68元，占公益事业支出13.55%，符合《慈善法》规定。
3、截止2018年12月13日，基金会货币资金3578940.96元；
4、非限定性净资产4331709.86元，限定性净资产1827525.1元；
5、应收账款2000000元说明：基金会于2013年与上海田润东达管理有限公司公司、上海韬图动漫科技有限公司签定代持股份协议，由田润东达代替基金会代持韬图公司部分股份，由于此项目得到上海政府大力支持，基金会拨付200万元由田润东达代为持有，若2019年韬图公司没有获得政府拨款，那基金会也将收回200万元的投资款。
五、根据财务情况建议：
本年度公益事业支出占上年度余额15.13%，略微大于规定的8%，为了基金会持续开展日后工作，建议将支出控制在10%左右；
虽然管理费用116,596.68占公益事业支出13.55%，符合《慈善法》规定的20万元内，建议将比例控制在10%，让基金会更具信服力。
基金会财务部
2018年12月
